基金的估值、費用與會計核算

投資者和管理人共同的利益:

費用分為2類:

1.是基金銷售過程中發(fā)生的，主要由投資者自己承擔(dān)的費用。主要包括申購費，贖回費以及基金的轉(zhuǎn)換費

2.另一類是基金管理過程中發(fā)生的費用，主要包括基金管理費，基金托管費，銷售服務(wù)費，基金合同生效后的信息披露費用?；鸷贤Ш蟮臅嫀熧M和律師費，持有人大會費用，基金的證券交易費用等等。

這兩大類費用的性質(zhì)是截然不同的。