企業(yè)存在面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)主要可以分為三大類(lèi)，其一刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，其二民事法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)有哪些

《國(guó)有企業(yè)法律顧問(wèn)管理辦法》第一次正式提出了“企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)”的概念。所謂“企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)”，是指在法律實(shí)施過(guò)程中，由于行為人做出的具體法律行為不規(guī)范而導(dǎo)致的，與企業(yè)所期望達(dá)到的目標(biāo)相違背的法律不利后果發(fā)生的可能性。

從系統(tǒng)的角度，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)可以分為：企業(yè)決策風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)、非經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)(由于客觀環(huán)境的變化而給企業(yè)帶來(lái)的難以抗拒的風(fēng)險(xiǎn))以及法律風(fēng)險(xiǎn)。

法律風(fēng)險(xiǎn)融通于各種企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中，不是孤立的一種企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，在形成原因和表現(xiàn)形式上看，具有多樣性，可以分成如下兩類(lèi)：

直接的法律風(fēng)險(xiǎn)：指法律因素導(dǎo)致的、或者由于經(jīng)營(yíng)管理時(shí)缺乏法律支持而帶來(lái)的各類(lèi)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，例如：企業(yè)決策判斷時(shí)缺乏法務(wù)支持而導(dǎo)致的決策風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)管理體系中合同管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、管理人法律意識(shí)等欠缺而導(dǎo)致的管理風(fēng)險(xiǎn)、立法調(diào)整而導(dǎo)致的非經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

間接的法律風(fēng)險(xiǎn)：指非法律因素的各類(lèi)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，最后給企業(yè)帶來(lái)的各種法律后果，例如：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)失敗后給股東帶來(lái)的企業(yè)清算責(zé)任、企業(yè)決策在實(shí)施中因?yàn)閼?zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)失敗給企業(yè)帶來(lái)的民事賠償以及法律糾紛。

具體來(lái)講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)包括以下幾種：

(1) 企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險(xiǎn)：在設(shè)立企業(yè)的過(guò)程中，企業(yè)的發(fā)起人是否根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)要規(guī)定，對(duì)擬設(shè)立的企業(yè)進(jìn)行充分的法律設(shè)計(jì)，是否完全履行了設(shè)立企業(yè)的發(fā)起人出資等義務(wù)，以及發(fā)起人本人是否具有相應(yīng)的法律資格，這些都直接關(guān)系到擬設(shè)立企業(yè)能否具有一個(gè)合法、規(guī)范、良好的設(shè)立過(guò)程。比如設(shè)立失敗時(shí)發(fā)起人要承擔(dān)的賠償責(zé)任。

(2) 合同法律風(fēng)險(xiǎn)：指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，在經(jīng)濟(jì)合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過(guò)程中，利益受到損害的風(fēng)險(xiǎn)。合同作為一種實(shí)現(xiàn)合同當(dāng)事人利益的手段或者工具，具有動(dòng)態(tài)性，雙方當(dāng)事人通過(guò)合同確定的權(quán)利義務(wù)的履行，最終需要確定某種財(cái)產(chǎn)關(guān)系或者財(cái)產(chǎn)權(quán)屬狀態(tài)的變化，而當(dāng)合同利益的取得或者實(shí)現(xiàn)出現(xiàn)障礙，根源于合同利益的損失風(fēng)險(xiǎn)就展現(xiàn)出來(lái)。比如履行合同不符合約定要承擔(dān)違約賠償責(zé)任，或者企業(yè)給代理人授權(quán)不明簽訂合同要承擔(dān)的法律風(fēng)險(xiǎn)，又如買(mǎi)賣(mài)合同履行過(guò)程中審查不嚴(yán)格造成的付錯(cuò)款的風(fēng)險(xiǎn)，再如技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同中沒(méi)有制約對(duì)方的關(guān)鍵條款造成技術(shù)成果不能實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)等等。

(3) 企業(yè)并購(gòu)法律風(fēng)險(xiǎn)：并購(gòu)是兼并與收購(gòu)的總稱(chēng)。從法律風(fēng)險(xiǎn)的角度看，收購(gòu)方投入的人力、物力、財(cái)力相對(duì)較大，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也較大。企業(yè)并購(gòu)涉及公司法、勞動(dòng)法、房地產(chǎn)法、稅收法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法等法律法規(guī)，且操作程序復(fù)雜，潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)較高，通常需要專(zhuān)業(yè)的企業(yè)并購(gòu)律師全程輔導(dǎo)完成。

(4) 知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)：知識(shí)產(chǎn)權(quán)是蘊(yùn)涵創(chuàng)造力和智慧結(jié)晶的成果。多數(shù)企業(yè)沒(méi)有意識(shí)到或沒(méi)有關(guān)注知識(shí)產(chǎn)權(quán)的深入保護(hù)，從法律風(fēng)險(xiǎn)的解決成本看，避免他人制造侵權(quán)產(chǎn)品比事后索賠更為經(jīng)濟(jì)。這方面主要包括公司的企業(yè)名稱(chēng)權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利權(quán)以及電子商務(wù)領(lǐng)域的企業(yè)網(wǎng)站域名等被侵權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)防范方面主要應(yīng)注意“先申請(qǐng)先保護(hù)”原則，以及權(quán)利的及時(shí)續(xù)展維護(hù)等。

(5) 人力資源管理法律風(fēng)險(xiǎn)：在我國(guó)，與人力資源有關(guān)的主要是《勞動(dòng)法》和國(guó)務(wù)院制定的相關(guān)行政法規(guī)及部門(mén)規(guī)章，最近公布的于2008年1月1日施行的《勞動(dòng)合同法》對(duì)勞動(dòng)用工制度進(jìn)行了全新的規(guī)范。在企業(yè)人力資源管理過(guò)程各個(gè)環(huán)節(jié)中，從招聘開(kāi)始，面試、錄用、使用、簽訂勞動(dòng)合同、員工的待遇問(wèn)題直至員工離職這一系列流程中，都有相關(guān)的勞動(dòng)法律法規(guī)的約束，企業(yè)不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來(lái)法律糾紛甚至賠償責(zé)任。比如：聘用了與原用人單位簽訂有商業(yè)秘密保護(hù)協(xié)議或者同業(yè)限制協(xié)議并在有效期內(nèi)的員工，將會(huì)導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

(6) 企業(yè)稅收法律風(fēng)險(xiǎn)：指企業(yè)的涉稅行為因?yàn)槟苷_有效遵守稅收法規(guī)而導(dǎo)致企業(yè)未來(lái)利益的可能損失或不利的法律后果，具體表現(xiàn)為企業(yè)涉稅行為影響納稅準(zhǔn)確性的不確定因素，結(jié)果就是企業(yè)多交了稅或少交了稅，或者因?yàn)樯娑愋袨槎袚?dān)了相應(yīng)的法律責(zé)任。

通過(guò)上面的分析，我們可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的成因很復(fù)雜，預(yù)防與控制也需要因事而異。法律風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)存在這樣的辨證關(guān)系：法律風(fēng)險(xiǎn)，只是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)的一種;但是，企業(yè)的任何一種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，最后都會(huì)帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范典型案例提示

一、做大企業(yè)應(yīng)建立在遵紀(jì)守法的基礎(chǔ)上

1、冒險(xiǎn)家有時(shí)可以成為企業(yè)家，但企業(yè)家卻不能只是冒險(xiǎn)家，尤其不要冒為做大企業(yè)而觸犯法律的風(fēng)險(xiǎn)。

【案例】2005年，某民營(yíng)企業(yè)家注冊(cè)了某鋼鐵有限公司。2008年，企業(yè)家籌劃大型鋼鐵項(xiàng)目。為實(shí)施該項(xiàng)目，企業(yè)家把項(xiàng)目化整為零，拆分為十多個(gè)小項(xiàng)目向政府報(bào)批。而當(dāng)?shù)亻_(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)、省計(jì)委、市計(jì)委先后越權(quán)、違規(guī)、拆項(xiàng)審批了這些項(xiàng)目。2009年，省國(guó)土資源廳違規(guī)批地，致使該公司項(xiàng)目部分非法占地合法化。2010年4月，國(guó)務(wù)院責(zé)令處理。經(jīng)查，該公司存在騙取銀行貸款以及嚴(yán)重偷稅漏稅問(wèn)題。事件發(fā)生后，企業(yè)家資產(chǎn)被全部沒(méi)收，并被判刑。

2、該案的警示：做大企業(yè)的同時(shí)，應(yīng)該審查自己是否存在違法行為。

【建議】企業(yè)家在每年進(jìn)行年終總結(jié)時(shí)，也要對(duì)該年度企業(yè)守法或者違法的狀況進(jìn)行評(píng)估。

遵紀(jì)守法、企業(yè)維權(quán)

【案例】2003年,北京市海淀區(qū)某快餐店在其店堂告示中寫(xiě)有“衣冠不整，不得入內(nèi)”的店規(guī)。北京市民周某因著褲問(wèn)題被店家認(rèn)為衣冠不整而拒之門(mén)外，遂將該快餐店告上了法庭。

【問(wèn)題】商家有無(wú)選擇顧客的權(quán)利?

海淀區(qū)法院審理認(rèn)為：《民法通則》規(guī)定：“民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)尊重社會(huì)公德，不損害社會(huì)公共利益”。顧客就餐是民事行為，應(yīng)遵循上述公序良俗原則。原告周某的穿著，既不尊重別人，甚至影響別人的食欲。遂判決店家勝訴。

二、風(fēng)險(xiǎn)防范提示二：企業(yè)必須推行法制化管理

1、企業(yè)家管理企業(yè)與政治家管理國(guó)家相似。在企業(yè)管理中，個(gè)人獨(dú)裁、家長(zhǎng)制的模式與現(xiàn)代企業(yè)管理制度格格不入。

2、民營(yíng)企業(yè)家建立起自己的企業(yè)王國(guó)后，如缺乏民主觀念和法治意識(shí),就有當(dāng)皇帝的感覺(jué)。

【案例】三九企業(yè)集團(tuán)初始人趙某一手創(chuàng)建南方制藥廠,在企業(yè)內(nèi)部推行機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn)、權(quán)力高度集中的機(jī)制。趙某的個(gè)人意志主導(dǎo)著整個(gè)三九集團(tuán)。在瘋狂的擴(kuò)張下欠下銀行巨額貸款，卻無(wú)力償還。2005年，趙涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪接受司法審判。

【建議】按照法治的精神來(lái)管理企業(yè)。核心要求：

• 一是按照《公司法》的規(guī)定，按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度規(guī)范運(yùn)行，以保障企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展;

• 二是拋棄企業(yè)文化中的“拍馬文化”、“空想文化”。按照法制化管理的要求，提倡“法治文化”、“民主文化”;

• 三是企業(yè)的重大決策必須依法決策、民主決策。

三、風(fēng)險(xiǎn)防范提示三：民營(yíng)企業(yè)不是老板金庫(kù)，花錢(qián)應(yīng)公私分明

1、個(gè)人投入企業(yè)的注冊(cè)資金，以及企業(yè)通過(guò)合法經(jīng)營(yíng)賺取的利潤(rùn)，在企業(yè)沒(méi)有進(jìn)行利潤(rùn)分配之前，都并不完全等同于企業(yè)家的個(gè)人資金。

2、如果將企業(yè)的資金當(dāng)作錢(qián)包里的錢(qián)一樣隨意進(jìn)出，并且用于個(gè)人用途，那么，企業(yè)家就有觸犯法律的風(fēng)險(xiǎn)。

【案例】深圳市旺海公司總經(jīng)理、華茂實(shí)驗(yàn)學(xué)校董事長(zhǎng)王某，他是深圳市光彩事業(yè)促進(jìn)會(huì)執(zhí)行會(huì)長(zhǎng)、深圳市總商會(huì)副會(huì)長(zhǎng)，因利用學(xué)校法定代表人的便利條件，將本應(yīng)存入學(xué)校帳戶(hù)的教育儲(chǔ)備金直接存入其個(gè)人投資注冊(cè)的旺海公司帳戶(hù)，供其個(gè)人投資使用。將學(xué)校教育經(jīng)費(fèi)多次以“往來(lái)款”的名義轉(zhuǎn)入其個(gè)人及家屬投資的公司。2005年2月因涉嫌挪用資金等罪名被逮捕。王因?yàn)閯?chuàng)辦民辦學(xué)校成就了自己的事業(yè)，但不幸的是，因?yàn)閯?dòng)用學(xué)校不該動(dòng)用的資金毀掉了自己的事業(yè)。

3、隨著民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，《刑法》對(duì)非國(guó)有企業(yè)的管理人員規(guī)定了兩項(xiàng)罪名。

(1)《刑法》第271條：公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的，構(gòu)成職務(wù)侵占罪。

(2)《刑法》第272條：公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或借貸給他人，數(shù)額較大、超過(guò)三個(gè)月未還的，或者雖未超過(guò)三個(gè)月,但數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的，構(gòu)成挪用資金罪。

【建議】

• 1、一些民營(yíng)企業(yè)家做成一家企業(yè)后，又去投資別的企業(yè)。資金不夠，就將該企業(yè)的資金用往另外一個(gè)企業(yè)。這種做法如果企業(yè)賺錢(qián)，能及時(shí)歸還，也許會(huì)平安無(wú)事。

• 2、民營(yíng)企業(yè)資金，老板雖然有權(quán)動(dòng)用，但企業(yè)資金畢竟不是自己錢(qián)包里的錢(qián)，動(dòng)用時(shí)應(yīng)當(dāng)三思。

四、風(fēng)險(xiǎn)防范提示四：解決問(wèn)題找“黑道”，當(dāng)心惹禍上身

一些企業(yè)家循“黑道”，采用違法手段解決商場(chǎng)上的難題。

【案例】京城創(chuàng)辦某藥廠的女企業(yè)家林女士,與丈夫各自經(jīng)營(yíng)著自己的企業(yè)。2003年，當(dāng)她發(fā)現(xiàn)丈夫有了情婦，并勸說(shuō)無(wú)效后，決定殺死其情婦。于是出資20萬(wàn)元，讓北京某公司的李某找殺手。李拿了20萬(wàn)元后，既不動(dòng)手也不還錢(qián)。因見(jiàn)林女士追討傭金堅(jiān)決，遂在約見(jiàn)時(shí)刺殺林女士。林女士原本花錢(qián)買(mǎi)兇殺人，卻沒(méi)有想到演變成花錢(qián)買(mǎi)兇殺自己。可見(jiàn)，“黑道”根本無(wú)道!

【實(shí)例】在中國(guó)的法律框架內(nèi)，并不允許“黑道”存在。早在1995年11月，公安部、國(guó)家工商行政管理局就聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于禁止開(kāi)辦“討債公司”的通知》，明令禁止開(kāi)辦任何形式的討債公司。對(duì)已登記注冊(cè)的經(jīng)營(yíng)討債業(yè)務(wù)的各種公司、企業(yè)進(jìn)行徹底清理。2000年6月15日，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、公安部、國(guó)家工商行政管理局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于取締各類(lèi)討債公司、嚴(yán)厲打擊非法討債活動(dòng)的通知》，再次明令取締各類(lèi)討債公司。

【建議】企業(yè)家在解決重大問(wèn)題和糾紛時(shí)，應(yīng)當(dāng)循法律途徑以及其他正當(dāng)途徑解決各種問(wèn)題，不應(yīng)通過(guò)“黑道”手段解決問(wèn)題。

五、風(fēng)險(xiǎn)防范提示五：違法管理?yè)p失巨大，得不償失

一些企業(yè)管理人員缺乏法治觀念，往往在企業(yè)管理過(guò)程中，采用違法的手段和方法，因此可能造成不可挽回的損失。

■《憲法》對(duì)于企業(yè)家防范法律風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要

【案例】上海一家企業(yè)招工，有一個(gè)特殊的條件就是血型必須是O型或B型。據(jù)招聘方介紹，他們只招O型或B型血者，是因?yàn)锳型血者好靜不好動(dòng)，缺乏熱情和開(kāi)拓精神，沒(méi)有發(fā)展?jié)摿?。該招聘廣告引發(fā)了廣泛爭(zhēng)議。人們認(rèn)為：對(duì)血型的特殊要求，實(shí)屬人格歧視，違反憲法。

【案例】王芳原就職于上海希爾頓酒店，后應(yīng)聘于另外一家公司，恰巧該公司的辦公地點(diǎn)就在她原就職的希爾頓酒店內(nèi)。當(dāng)她欲前往公司上班而踏進(jìn)該酒店時(shí)，卻遭到了該酒店的拒絕。酒店《員工手冊(cè)》第9條規(guī)定“辭職、退職員工，6個(gè)月內(nèi)不得以任何理由進(jìn)入該店”。王芳無(wú)奈訴至法院。

法院認(rèn)為，希爾頓酒店的違法之處是它限制了當(dāng)事人憲法上的勞動(dòng)就業(yè)權(quán)，《員工手冊(cè)》第9條應(yīng)該取消。法院判決：希爾頓酒店不得禁止王芳進(jìn)入酒店。

【建議】

• 1、許多違法管理行為往往發(fā)生在一念之間。企業(yè)家應(yīng)當(dāng)避免出現(xiàn)違法管理釀成的惡果。

• 2、遵守憲法和法律規(guī)定，依法制定企業(yè)廠規(guī)廠紀(jì)，守法管理，這才是企業(yè)家的企業(yè)管理之道。

六、風(fēng)險(xiǎn)防范提示六：惡意欠薪可能承擔(dān)刑事責(zé)任

為了保護(hù)勞動(dòng)者獲得勞動(dòng)報(bào)酬的權(quán)利，2011年5月1日生效的《刑法修正案(八)》將“惡意欠薪”正式列罪。規(guī)定：“以轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃匿等方法逃避支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬或者有能力支付而不支付的勞動(dòng)報(bào)酬，數(shù)額較大，經(jīng)有關(guān)部門(mén)責(zé)令支付仍不支付的，構(gòu)成拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪。

七、風(fēng)險(xiǎn)防范提示七：企業(yè)違約，抵抗不如坦然面對(duì)

1、企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，也是不斷地簽訂合同、履行合同、解決合同糾紛的過(guò)程。

2、企業(yè)因故違約的事情不可避免。如何應(yīng)對(duì)違約，是企業(yè)家必須面對(duì)的問(wèn)題

【建議】為避免發(fā)生合同糾紛，要注意以下六個(gè)方面：

• 要認(rèn)真調(diào)查了解合同對(duì)方主體資格及資信情況，謹(jǐn)慎簽訂合同;

• 要認(rèn)真履行合同;

• 面臨違約之時(shí)，應(yīng)友好協(xié)商，及時(shí)變更或解除;

• 違約發(fā)生之后，要積極采取補(bǔ)救措施，減少損失;

• 違約已成事實(shí)時(shí)，應(yīng)在適當(dāng)限度內(nèi)勇于承擔(dān)責(zé)任;

• 打官司只是企業(yè)維權(quán)迫不得已的手段，不要輕易選擇法庭相見(jiàn)。