很多人在注冊海外公司或開立海外銀行賬戶的時(shí)候，會(huì)被提示要進(jìn)行KYC盡職審查。對于這點(diǎn)，大多數(shù)人都能夠理解，但卻沒能明白它的重要性。

KYC全稱為know your customer。意味著了解你的客戶。KYC 或KYC 檢查是在開設(shè)賬戶時(shí)定期識(shí)別和驗(yàn)證客戶身份的強(qiáng)制性過程。換句話說，銀行必須確保其客戶是他們聲稱的真實(shí)身份。如果客戶未能滿足最低 KYC 要求，銀行可能會(huì)拒絕開設(shè)賬戶或停止業(yè)務(wù)關(guān)系。

正如前文所說，KYC 政策是銀行和金融機(jī)構(gòu)用于客戶識(shí)別過程的強(qiáng)制性框架。銀行通常會(huì)制定包含以下四個(gè)關(guān)鍵要素的KYC 政策：

▍Customer Identification Program（CIP）

客戶身份識(shí)別程序（數(shù)據(jù)收集、身份識(shí)別、驗(yàn)證、政治公眾人物/制裁名單檢查）。

▍Customer Due Diligence（CDD）

風(fēng)險(xiǎn)評估和管理, 以鑒別篩選風(fēng)險(xiǎn)太高而無法與其開展業(yè)務(wù)的客戶。

▍Enhanced Due Diligence（EDD）

深入盡職調(diào)查，針對高風(fēng)險(xiǎn)客戶的更為深入的盡職調(diào)查，以收集更多信息，深入了解客戶活動(dòng)，從而降低洗錢等金融犯罪的風(fēng)險(xiǎn)。

▍Simplified Due Diligence（SDD）

簡化盡職調(diào)查，適用于某些低風(fēng)險(xiǎn)客戶的簡化盡職調(diào)查，例如小額儲(chǔ)戶等。

其實(shí)如上文所說的盡職調(diào)查有時(shí)候未必僅僅由銀行或金融機(jī)構(gòu)完成。尤其在香港和一些群島司法管轄權(quán)，KYC可能會(huì)更嚴(yán)格。因?yàn)槎惵蕛?yōu)惠地區(qū)存在較高的「洗黑錢」可能性，因而OECD(經(jīng)合組織)等相關(guān)機(jī)構(gòu)就會(huì)針對此出臺(tái)一些預(yù)防政策，其中最重要的就是合規(guī)性審查。

而為了減少相應(yīng)的審查和監(jiān)督成本，KYC的完成就會(huì)適當(dāng)?shù)南路沤挥沙峙泼貢具M(jìn)行。這也就是為什么當(dāng)我們注冊海外公司以及開立海外銀行賬戶時(shí)，會(huì)在常規(guī)申請程序外，增加盡職審查項(xiàng)目的原因：一切都是為了合規(guī)。

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